Decyzja zapadła. Jedziesz do pracy za granicę. Jesteś jednak osobą odpowiedzialną i chcesz się do tego właściwie przygotować. Co zrobić, aby uniknąć błędów przy wyborze miejsca pracy? Jak masz teraz płacić podatki? Nie dość, że w Polsce wypełnianie PIT jest trudne, to do tego dochodzą Inkomstenbelasting (PITy z Holandii), Einkommensteuer (PITY z Niemiec) czy też Personlig inkomstskatt (PITY ze Szwecji. A co jeśli zachorujesz?Albo coś Ci stanie w pracy? Przecież wszyscy słyszeliśmy o tym jak drogie potrfaią być usługi medyczne w Europie. O co chodzi z tym zaświadczeniem A1? Co to w ogóle jest?
Nie martw się! Zaraz Ci odpowiemy na te pytania. Przygotowaliśmy specjalny przewodnik na temat. W prosty i zrozumiały sposób wyjaśniamy co należy zrobić aby praca za granicą była powodem do radości a nie stresu. Poniższe Pytania i Odpowiedzi pozwolą Ci się szybko przygotować do wyjazdu do pracy zagranicę.
Czy mogę pracować w Unii Europejskiej?
Tak, oczywiście. Polacy mogą pracować za granicą od dawna, jednak dopiero wraz z przystąpieniem Polski do Unii Europejskiej w 2004 roku, polscy pracownicy uzyskali swobodę przepływu wewnątrz Unii Europejskiej.
Co to znaczy? Od tamtej pory, polscy obywatele mają prawo do swobodnego przemieszczania się w obrębie państw UE i podejmowania pracy w dowolnym kraju Unii Europejskiej bez konieczności uzyskiwania zezwolenia na pracę. Jednakże, praca w krajach spoza UE wymaga zazwyczaj uzyskania odpowiednich zezwoleń oraz spełnienia określonych warunków, co zależy od regulacji prawnych obowiązujących w danym kraju.
Czy jako Polak mogę pracować w każdym zawodzie w Unii Europejskiej?
Tu się zaczynają schody. Nie, jako Polak nie zawsze możesz pracować w każdym zawodzie w Unii Europejskiej bez dodatkowych formalności lub kwalifikacji. Jak to w życiu – nic nie jest takie proste 🙂
Wprawdzie w UE obowiązuje tzw. zasada swobodnego przepływu pracowników, która pozwala obywatelom UE na podejmowanie pracy w dowolnym kraju Unii bez konieczności uzyskiwania zezwolenia na pracę. Jednakże, w niektórych przypadkach praca w konkretnym zawodzie może wymagać uznania kwalifikacji zawodowych lub dodatkowych uprawnień.
Dlatego jeśli chcesz pracować w konkretnym zawodzie w innym kraju UE, to warto abyś sprawdził, czy wymaga on uzyskania odpowiednich uprawnień lub kwalifikacji. Ba! W niektórych przypadkach może być konieczne uzupełnienie wykształcenia lub uzyskanie odpowiednich certyfikatów lub licencji. W dodatku te regulacje dotyczące kwalifikacji zawodowych mogą się różnić w zależności od kraju i konkretnej branży.
Jest to w pełni zrozumiałe gdy mówimy o takich zawodach, jak np. medycyna czy prawo. Tutaj uznawanie kwalifikacji zawodowych może być bardzo skomplikowane i wymagać dodatkowych formalności.
Poniżej kilka przykładów krajów, w których praca w konkretnym zawodzie wymaga zweryfikowania uprawnień, np. Poprzez zdanie egzaminów językowych, nostryfikację dyplomów, itd.:
Niemcy
- lekarz
- pielęgniarka
- nauczyciel
- radca prawny
Francja
- lekarz
- stomatolog
- weterynarz
- farmaceuta
Włochy
- nauczyciel
- architekt
- inżynier
- geodeta
Hiszpania
- nauczyciel
- prawnik
- inżynier
- architekt
Czasami jednak te wymagania dotyczącą się zaskakujących zawodów, tzw. Fizycznych. Wśród nich można znaleźć takie, które wymagają dodatkowych uprawnień lub uznania kwalifikacji zawodowych w danym kraju jak np. hydraulik, elektryk, spawacz czy mechanik.
W przypadku hydraulika, elektromechanika czy spawacza, zwykle wymagane są odpowiednie certyfikaty lub uprawnienia potwierdzające umiejętności i kwalifikacje w danym zawodzie. W niektórych przypadkach, pracownik musi przejść specjalne szkolenia, zdobyć odpowiednie doświadczenie zawodowe lub zdać egzamin, aby uzyskać uprawnienia.
Dodatkowo, w niektórych krajach UE, zawody takie jak np. budowlaniec czy murarz wymagają posiadania specjalnych uprawnień lub certyfikatów, potwierdzających umiejętności w zakresie budownictwa.
Jak mogę zdobyć uprawnienia do pracy w swoim zawodzie za granicą?
Warto jednak pamiętać, że wymagania dotyczące uznawania kwalifikacji zawodowych mogą się różnić w zależności od kraju, konkretnych przepisów oraz branży. Dlatego zawsze nalegamy aby przed podjęciem pracy w innym kraju dokładnie sprawdzić, jakie wymagania stawiane są w danym zawodzie i jakie formalności trzeba dopełnić, aby móc legalnie pracować w wybranym zawodzie.
Informacje na ten temat można znaleźć na stronach internetowych Unii Europejskiej oraz na stronach ambasad i konsulatów poszczególnych krajów.
Sieć Europejskich Ofert Pracy:
Europejski Urząd od Spraw Pracy:
OK. Powiedzmy więc, że już znalazłeś pracę i wiesz, że możesz do niej jechać. Czy to czas się pakować?
Hola, hola! Nie tak szybko! Zaraz wpadniesz w kłopoty. Zanim pojedziesz do pracy musisz wyrobić sobie zaświadczenie A1. Bez niego Twój nowy zagraniczny pracodawca nie wpuści Cię do firmy.
Co to jest zaświadczenie A1?
Zaświadczenie A1 (zwane też ubezpieczeniem A1) jest dokumentem, który potwierdza, że pracownik jest objęty systemem ubezpieczeń społecznych w Polsce. Zaświadczenie A1 jest bardzo ważne dla osób, które pracują za granicą, ponieważ:
- pozwala uniknąć podwójnego opodatkowania (spokojnie, top wyjaśnimy to sformułowanie później),
- oraz zapewnia dostęp do ubezpieczenia zdrowotnego (czyli pozwala korzystać z lekarzy tak jak w Polsce).
- pozwala odkładać na emeryturę tak jak wtedy gdy pracujesz w Polsce
Przykład: Jeśli jesteś Polakiem pracującym w Niemczech, to musisz uzyskać zaświadczenie A1, aby uniknąć podwójnego opodatkowania. Dzięki temu dokumentowi będziesz objęty systemem ubezpieczeń społecznych w Polsce i nie będziesz musiał płacić składek („ZUS-ów”) w obu krajach. Zaświadczenie A1 jest także ważne dla Twojego ubezpieczenia zdrowotnego oraz dla Twojej przyszłej emerytury.
Kto może ubiegać się o zaświadczenie A1?
O zaświadczenie A1 mogą ubiegać się pracownicy, którzy pracują za granicą lub są delegowani do pracy za granicę, a ich rezydencja podatkowa znajduje się w Polsce. Ponadto, osoby, które rozliczają PIT 37 ZG, mogą skorzystać z zaświadczenia A1, aby uniknąć podwójnego opodatkowania.
Co to jest „rezydencja podatkowa”?
Rezydencja podatkowa to pojęcie, które określa miejsce, w którym podatnik (czyli Ty) ma swoją stałą siedzibę lub miejsce pobytu, na podstawie którego jest traktowany jako rezydent podatkowy danego kraju. Czyli mówiąc po ludzku: gdzie płaci podatki 🙂
Rezydencja podatkowa jest ważna, ponieważ w zależności od kraju, w którym dana osoba ma swoją rezydencję podatkową, podlega ona określonym przepisom podatkowym. Oznacza to, że osoby, które mają swoją rezydencję podatkową w Polsce, podlegają polskim przepisom podatkowym i muszą płacić podatki od swojego dochodu w Polsce, niezależnie od tego, w którym kraju jest on zarabiany. Podobnie, osoby, które mają swoją rezydencję podatkową w innych krajach, podlegają przepisom podatkowym tego kraju.
Rezydencja podatkowa jest określana na podstawie różnych kryteriów, takich jak np. czas pobytu w danym kraju, miejsce zamieszkania, miejsce pracy, źródło dochodu i wiele innych. Kryteria te mogą się różnić w zależności od kraju i od rodzaju dochodu, z którego podatnik uzyskuje przychód.
Jest bardzo ważna ponieważ dzięki niej to Ty wybierasz, gdzie i jakie będziesz płacił podatki. Tak! Możesz ich płacić mniej! I może Cię to zaskoczy – to jest jeden z powodów dla których warto pracować za granicą i płacić podatki w Polsce. W Polsce mamy całkiem niskie podatki w porównaniu z takimi krajami Unii Europejskiej jak Niemcy czy Holandia.
Dlatego warto dokładnie poznać zasady funkcjonowania systemów podatkowych w kraju, w którym się pracuje i w którym ma się swoją rezydencję podatkową.
Magiczna liczba 183
Liczba 183 dni jest ważna w kontekście określania, czy osoba jest rezydentem podatkowym danego kraju. Wprawdzie w zależności od kraju, zasady określające rezydencję podatkową mogą się różnić, ale ogólnie rzecz biorąc, osoba uważana jest za rezydenta podatkowego danego kraju, jeśli w ciągu roku podatkowego przebyła tam co najmniej 183 dni.
Aby policzyć te 183 dni, należy wziąć pod uwagę każdy dzień, w którym osoba przebywała w danym kraju, niezależnie od celu pobytu. To oznacza, że każdy dzień liczy się tak samo, niezależnie od tego, czy osoba była w kraju związana z pracą, turystyką, wakacjami czy innym celem.
Przykładowo, jeśli spędzisz w Polsce 100 dni na wakacjach, 50 dni związanych z pracą oraz 33 dni odwiedzając rodzinę, to łączna liczba dni spędzonych w Polsce wyniesie 183 dni, co oznacza, że jesteś uważany za rezydenta podatkowego Polski.
Warto jednak pamiętać, że w poszczególnych krajach zasady określające rezydencję podatkową mogą się różnić, a określenie rezydencji podatkowej zawsze zależy od indywidualnych okoliczności danej osoby. Dlatego przed podejmowaniem decyzji dotyczących rezydencji podatkowej, warto skonsultować się z ekspertami podatkowymi lub instytucjami zajmującymi się tym zagadnieniem w danym kraju.
Co to jest ośrodek życiowy?
Ośrodek życiowy to pojęcie, które ma istotne znaczenie w kontekście ustalania rezydencji podatkowej w Polsce. Według polskiego prawa podatkowego, osoba fizyczna jest rezydentem podatkowym w Polsce, jeśli ma w Polsce swoje ośrodki interesów życiowych.
Ośrodek interesów życiowych to miejsce, w którym dana osoba posiada związki osobiste, gospodarcze lub majątkowe, wynikające z jej życia prywatnego lub zawodowego. Zakład Ubezpieczeń Społecznych i urzędy skarbowe biorą pod uwagę wiele czynników przy ustalaniu ośrodka interesów życiowych, takich jak miejsce zamieszkania, miejsce pracy, rodzinne więzi, stałe powiązania gospodarcze itp.
Zakład Ubezpieczeń Społecznych w Polsce ustala ośrodek życiowy na podstawie wniosku ubezpieczonego oraz innych dokumentów, takich jak zaświadczenia o dochodach lub miejsce pracy. Natomiast urzędy skarbowe w Polsce ustalają rezydencję podatkową na podstawie kryteriów podatkowych, takich jak czas przebywania w kraju, miejsce zamieszkania lub źródło dochodów. Ostatecznie decyzja o tym, czy dana osoba jest rezydentem podatkowym w Polsce, zależy od indywidualnych okoliczności jej życia.
Co to jest „podwójne opodatkowanie”?
Podwójne opodatkowanie oznacza sytuację, w której osoba płaci podatki w dwóch różnych krajach na ten sam dochód. Na przykład, jeśli pracujesz w Niemczech, ale mieszkasz w Polsce, możesz zostać opodatkowany w obu tych krajach. Podwójne opodatkowanie może powstać również wtedy, gdy dochód osoby pochodzi z jednego kraju, ale ta osoba jest rezydentem podatkowym w innym kraju.
To nie brzmi dobrze, prawda? Na szczęście są: „umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania”.
Co to są „umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania”?
Dzięki tym umowom, zapłacisz podatek tylko w jednym kraju, zazwyczaj w tym, w którym przebywasz lub masz siedzibę (jeśli prowadzisz firmę).
W przypadku osób pracujących za granicą, międzynarodowe umowy podatkowe i specjalne dokumenty, takie jak zaświadczenie A1 (to się tyczy tylko Unii Europejskiej), pomagają uniknąć podwójnego opodatkowania i zagwarantować, że osoba jest objęta ubezpieczeniem społecznym w jednym kraju.
Jak uzyskać zaświadczenie A1?
Aby uzyskać zaświadczenie A1, należy złożyć wniosek w ZUSie. Wniosek można złożyć osobiście, za pośrednictwem pracodawcy lub przez internet. Do wniosku należy dołączyć m.in. potwierdzenie zatrudnienia oraz dokumenty potwierdzające rezydencję podatkową w Polsce. Po złożeniu wniosku należy oczekiwać na decyzję ZUSu.
Jak długo? Zaświadczenie A1 można uzyskać w ciągu kilku tygodni od momentu złożenia wniosku w ZUSie. Warto jednak pamiętać, że czas oczekiwania na dokument może się wydłużyć, jeśli wniosek zawiera błędy lub jest niekompletny.
Wydawałoby się, że jest to proste, prawda? Okazuje się jednak, że procedury ZUS są pełne niespodzianek i zasadzek. Np. nie otrzymasz A1 jeśli kiedyś już ją miałeś i jej nie rozliczyłeś. Nie otrzymasz jej również gdy masz działalność krócej niż dwa miesiące albo gdy masz działalność krócej niż dwa miesiące ale nie masz podpisanego kontraktu z zagranicznym kontrahentem.
Dlatego zawsze warto skorzystać z pomocy profesjonalistów, którzy wskażą wszelkie mielizny i przeprowadzą Was spokojnie przez tę całą procedurę.
Kiedy wystąpić o zaświadczenie A1?
Hurra. Mam pracę! Pracodawca chce tylko abym założył działalność gospodarczą. To nawet dobrze! Będę płacił mniejszy ZUS! Jeszcze tylko zaświadczenie A1 i mogę zarabiać w Euro.
Tak myślało wielu naszych klientów. Jakże byli zdziwieni, gdy ZUS ich informował, że aby otrzymać zaświadczenie A1 muszą prowadzić swoją działalność od trzech miesięcy. Nie dość, że nie mogli od razu wyjechać do pracy, to jeszcze musieli przez trzy miesiące płacić ZUS w Polsce. A gdy prowadzi się działalność gospodarczą w Polsce, to trzeba płacić ZUS niezależnie od tego, czy się cokolwiek zarabia!
A to nie jedyna niespodzianka, którą przygotował dla Was ZUS 🙂
Teraz rozumiecie dlaczego warto uważnie czytać wszystkie przepisy a gdy nie macie na to czasu – korzystać z pomocy profesjonalistów.
Dlaczego warto skorzystać z usług Biura Rachunkowego Precyzja?
Jeśli chcesz uzyskać zaświadczenie A1 i przygotować się do pracy za granicą, warto skorzystać z usług biuroprecyzja.pl. Firma ta oferuje kompleksowe wsparcie w procesie uzyskiwania zaświadczenia A1, co pozwala zaoszczędzić czas i uniknąć niepotrzebnych formalności. Biuroprecenzja.pl zajmuje się m.in. weryfikacją dokumentów oraz przygotowaniem wniosku o zaświadczenie A1. Ponadto, firma ta oferuje także usługi z zakresu rozliczeń podatkowych, co może być przydatne dla osób pracujących za granicą. Dzięki temu zyskujesz więcej czasu na swoją pracę i możesz mieć pewność, że Twoje dokumenty zostaną przygotowane profesjonalnie.
Ma wieloletnie doświadczenie a klienci je chwalą za łatwość kontaktu z nimi oraz przyjazność komunikacji.
Dodaj komentarz